Qual o melhor regime tributário para sua empresa?

Você já parou para pensar como as empresas definem quanto e como pagar seus tributos? O conceito essencial da contabilidade que responde a essa questão é o regime tributário.

Escolher o regime tributário adequado é uma das decisões mais importantes para qualquer negócio. Além disso, ele impacta diretamente a carga de impostos, a saúde financeira e a longevidade da empresa no mercado.

Por isso, compreender cada regime tributário ajuda você a tomar decisões mais estratégicas e seguras.

Neste artigo, explicamos o que é o regime tributário, apresentamos os principais tipos existentes no Brasil e mostramos como o planejamento tributário garante mais segurança e economia para sua empresa.

O que é um Regime Tributário?

O regime tributário define como a empresa deve apurar e recolher seus tributos. Ele estabelece:

• Como calcular o imposto;

• Quais alíquotas aplicar;

• Como realizar o recolhimento dos tributos.

Portanto, você deve escolher o regime com base em critérios técnicos e estratégicos, considerando o porte da empresa, a atividade exercida e o faturamento. Além disso, o planejamento tributário permite tomar decisões mais seguras e econômicas.

Ainda assim, muitas empresas cometem erros por desconhecimento das regras. Por isso, conte com o apoio de especialistas.

Precisa de ajuda para tomar essa decisão? Entre em contato com nossos especialistas do Grupo BRG e suba de nível!

Principais regimes tributários no Brasil

No Brasil, existem quatro regimes tributários principais:

1. Lucro Real

2. Lucro Presumido

3. Lucro Arbitrado

4. Simples Nacional

Assim, você consegue escolher o regime mais adequado para o seu negócio desde o início.

Lucro Real

O Lucro Real é o regime padrão. Portanto, toda empresa que não optar por outro regime ou que cumprir exigências legais paga tributos pelo Lucro Real.

Nesse regime, a empresa calcula os tributos com base no lucro efetivo (receita menos despesas). Além disso, ele se torna obrigatório para empresas com faturamento anual acima de R$78 milhões ou para setores específicos, como financeiro ou que recebem receitas do exterior.

Embora exija controle contábil detalhado, o Lucro Real ajuda empresas com margens de lucro baixas ou muitos custos dedutíveis a economizar impostos.

Logo, se sua empresa se enquadra nesse regime, é essencial manter uma contabilidade organizada e atualizada.

Saiba mais sobre Lucro Real no site da Receita Federal.

Lucro Presumido

O Lucro Presumido simplifica a apuração dos tributos. Nesse modelo, o governo presume uma margem de lucro sobre a receita bruta, de acordo com a atividade da empresa, e aplica os tributos sobre esse valor.

Além disso, o Lucro Presumido reduz a burocracia e, em muitos casos, diminui a carga tributária. Empresas de serviços e comércio com margens compatíveis com as presunções da Receita Federal se beneficiam desse regime.

Dessa forma, você consegue reduzir custos e focar no crescimento do negócio.

No Grupo BRG, ajudamos empresas que escolhem o Lucro Presumido, oferecendo orientação clara e próxima.

Lucro Arbitrado

O Lucro Arbitrado ocorre quando a empresa não apresenta documentos obrigatórios ou comete irregularidades fiscais. Nesse caso, a Receita Federal estima o lucro e define os tributos a pagar.

Além disso, a empresa pode adotar esse regime voluntariamente em situações específicas, como perda de documentos contábeis. No entanto, devido aos riscos envolvidos, o Lucro Arbitrado é menos utilizado.

Se sua empresa se enquadrou no Lucro Arbitrado, fale com nossos especialistas do Grupo BRG imediatamente.

Simples Nacional

O Simples Nacional atende Microempresas (ME) e Empresas de Pequeno Porte (EPP). Ele unifica diversos tributos em uma única guia mensal, simplificando o recolhimento.

Dessa forma, as alíquotas se tornam mais acessíveis e a burocracia diminui. Cerca de 90% das empresas brasileiras utilizam esse regime, mostrando sua eficiência para negócios menores.

E o MEI?

O Microempreendedor Individual (MEI) está dentro do Simples Nacional, mas possui regras próprias. Com faturamento anual limitado a R$81 mil, o MEI paga apenas uma guia única mensal e não recolhe tributos federais como IRPJ, PIS, Cofins, IPI e CSLL.

Portanto, o MEI é a melhor opção para quem está começando ou atua de forma autônoma com baixa estrutura.

Para saber mais leia nosso artigo MEI: o que é, quem pode ser e se realmente vale a pena abrir

Como escolher o regime tributário ideal

Para escolher o regime tributário, você deve analisar a realidade da empresa. Considere fatores como faturamento, tipo de atividade, margem de lucro, custos operacionais e estrutura contábil.

Além disso, revise o planejamento tributário anualmente ou sempre que houver mudanças relevantes no negócio.

Dessa forma, você garante economia, segurança e competitividade no mercado.

Ainda com dúvidas? Fale com nossos especialistas do Grupo BRG e receba orientação completa.

Conclusão

Entender os regimes de tributação não é tarefa apenas do contador — é parte essencial da gestão estratégica do negócio.

Escolher o regime correto ajuda a reduzir impostos, aumentar a segurança jurídica e tornar a empresa mais competitiva.

No Grupo BRG, ajudamos empresas a selecionar o regime mais adequado, manter a contabilidade em dia e planejar a tributação de forma estratégica.

Quer descobrir qual regime é ideal para sua empresa? Entre em contato conosco e comece com segurança e inteligência.